现金比率公式

现金比率公式

现金比率公式如下：现金比率=现金及现金等价物-流动负债。
现金比率的计算公式为:现金比率=现金及现金等价物-流动负情。其中，现金及现金等价物是指现金及能够在一定时期内直接转换为现金的资产，例如投资证券和活期存款，流动负债是指一定时期内需要偿付的负债，包括短期借款、长期借款和应付票据等。

现金比率是用于评估企业结算能力的一项重要指标，衡量企业支付短期债务能力的能力，反映企业在短期内有能力支付其短期债务的能力。也就是说，现金比率越高，企业的短期结算能力越强。因此，现金比率是衡量企业经营能力强弱的重要绩效指标之一。
由于现金比率直接反映了企业短期结算能力，它可以反映企业短期内是否有足够的财务活动来支付其短期债务，以及企业是否有能力把未来现金流入有效地转换成现金。因此，现金比率可以给投资者，银行和其他领域的利益相关者提供有关企业短期偿。
付能力的重要信息，以便他们做出更有效的决策。现金比率的拓展知识:现金比率也可以用来衡量企业的投资回报能力，及其对未来经营的把握能力。

企业的现金比率越高说明其有能力把未来的现金流有效地转换为现金，即其有强大的投资回报能力，从而有利于企业在证券投资方面取得良好收益或在其他投资领域取得财务上的成果。
现金比率的正常范围是20%以上。现金比率是企业现金类资产与流动负债的比率，是衡量企业短期偿债能力的参考性指标。一般来说，过高的现金比率表明企业未能合理利用流动负债，一般来讲现金比例20%左右就可以了。
2023-11-29