现金比率的公式是什么

现金比率的公式是什么

现金比率的公式是：现金比率=现金及现金等价物余额÷流动负债总额。
关于现金比率公式的详细解释如下：
现金及现金等价物余额：这部分资产具有很高的流动性，可以在短期内转换为现金以应对可能的财务需求，通常包括现金、存款、债券等。
流动负债总额：代表了公司短期内的负债总和，通常指未来一年内需要偿还的债务或支付的款项，体现了公司短期的财务压力。
现金比率的计算意义：通过将现金及等价物的余额除以流动负债总额得到的比率，可以反映公司的短期偿债能力。现金比率越高，说明公司的短期偿债能力越强，财务状况越稳健。反之，如果现金比率较低，则可能表明公司面临短期偿债压力。
2025-06-12